تطوير الأداء الفني والمالي لمسؤولي النقدية والخزائن
العجز في الصندوق، والعملات المزيفة، والإيصالات غير المكتملة، وتأخر الإيداع مخاطر يومية يتحملها مسؤول النقدية شخصياً قبل أن تتحملها المؤسسة. يمنح هذا البرنامج أمناء الصناديق ومسؤولي الخزائن إجراءات عملية لاستلام النقد وصرفه وحفظه وإيداعه، وضبط العهد النثرية، وإعداد التسويات اليومية والبنكية، ومعالجة الفروقات بطريقة موثقة وآمنة.
٢٧ - ٣١ ديسمبر ٢٠٢٦
فيينا
5 أيام
USD 5,500تعلم كثير من مسؤولي النقدية عملهم بالممارسة، فورثوا إجراءات غير مكتوبة وعادات تتفاوت من شخص لآخر. يُسلَّم الصندوق بين الموظفين دون جرد مشترك، وتختلط العهدة الشخصية بالنقدية الرسمية، ويتأخر تسجيل المقبوضات في النظام، وتُكتشف الفروقات بعد أيام فيصعب تفسيرها. ومع انتشار وسائل الدفع الإلكترونية ظهرت مخاطر جديدة لم تواكبها الإجراءات.
يتابع البرنامج مسار النقد داخل المؤسسة خطوة بخطوة: الاستلام والتحقق والتسجيل، ثم الحفظ والتأمين، ثم الصرف من الصندوق والعهد النثرية، ثم الإيداع والتسوية اليومية والبنكية. ويربط كل خطوة بالضابط الرقابي الذي يحميها وبالمستند الذي يثبتها، ويختم بالتعامل المهني مع الجمهور وضغوط العمل.
مرتكزات مهنية معترف بها. يسترشد البرنامج بإطار COSO للرقابة الداخلية في الفصل بين المهام وحماية الأصول، وبتوصيات مجموعة العمل المالي FATF في التعرف على العمليات النقدية غير الاعتيادية والإبلاغ عنها، وبمعيار أمن بيانات بطاقات الدفع PCI DSS في التعامل مع مدفوعات البطاقات، وبنظام العهدة الثابتة في إدارة النثريات. ويُطبق ذلك ضمن التعليمات المالية الداخلية والتشريعات الوطنية ذات الصلة.
قرارات يحسّنها البرنامج. متى يُرفض استلام مبلغ أو ورقة نقدية مشتبه بها؛ وكيف يُحدد سقف الصندوق وتوقيت الإيداع؛ وما الإجراء عند اكتشاف عجز أو زيادة؛ ومتى تُستعاض العهدة النثرية؛ ومتى يجب التصعيد إلى الإدارة أو الإبلاغ عن عملية غير اعتيادية.
طريقة التنفيذ. عشرون ساعة على خمس جلسات، حول حالة عملية واحدة ممتدة: صندوق تحصيل وصرف في فرع افتراضي لمؤسسة خدمية. يمارس المشاركون الاستلام والجرد والتسليم بين الموظفين، ويعالجون فروقات مقصودة، ويعدون كشف الصندوق اليومي وتسوية بنكية شهرية، ويتدربون على الفحص البصري للعلامات الأمنية في العملات.
خيار التنفيذ داخل المؤسسة. يمكن تكييف البرنامج مع دليل إجراءات النقدية في المؤسسة، ونماذج الإيصالات والكشوف، ونظام نقاط البيع أو التحصيل المستخدم، وسقوف الصناديق والصلاحيات المعمول بها لديها.
الفئة المستهدفة
الأهداف العامة
المحاور و المحتوى
الكفاءات المستهدفة
فيينا
موضوعات ذات صلة
فاتورة ناقصة أو غير مطابقة لأمر الشراء أو إشعار الاستلام قد تؤخر التحصيل أسابيع، وتفتح باباً للأخطاء والنزاعات مع العملاء والموردين. يشرح هذا البرنامج الدورة المستندية للفواتير التجارية كاملة: إصدار الفاتورة وتسجيلها محاسبياً، والمطابقة، ومتابعة التحصيل، وتسوية الحسابات والفروقات، مع الضوابط التي تحمي المؤسسة في بيئة الفوترة الإلكترونية.
لندن
٢٥ - ٢٩ أكتوبر ٢٠٢٦تبدأ مشكلات تكلفة المشروع غالبا قبل التنفيذ: تقدير متفائل، وميزانية لا ترتبط بالجدول الزمني، واحتياطي يُحدد بنسبة ثابتة دون تحليل للمخاطر. يقدم هذا البرنامج الأسس العملية لتقدير تكاليف المشروع وبناء ميزانيته وربطها بالجدول والتدفق النقدي، ثم متابعة الأداء بأسلوب القيمة المكتسبة واتخاذ الإجراء التصحيحي في الوقت المناسب.
باريس١ - ٥ نوفمبر ٢٠٢٦تمكين المشاركين من تطبيق مبادئ المحاسبة الحكومية بكفاءة مع تعزيز ضبط تنفيذ الميزانية ورفع جودة التقارير المالية وتحسين المساءلة والشفافية في إدارة المال العام
دبي١٦ - ٢٠ نوفمبر ٢٠٢٦